在分享思路之前，我們先從提需求——取數(shù)——制作財務(wù)報表，找到我們遇到的問題：

解決這個問題有幾個方向：

綜上，其實(shí)用BI搭建一個分析展示的平臺，完成取數(shù)、數(shù)據(jù)清洗、分析和可視化dasnboard制作就可以了。以下將完整介紹一個財務(wù)分析平臺從搭建到分析以及最終展示的思路，用到的平臺是FineBI。

一、基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)知識

我們先來初步看看資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表這三張基本財務(wù)數(shù)據(jù)表的業(yè)務(wù)含義，以及之間存在的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系。

1.資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn)負(fù)債表主要包含企業(yè)經(jīng)營在每個會計期初和期末期間總的資產(chǎn)現(xiàn)金（企業(yè)還有多少現(xiàn)金，至少還能換取多少現(xiàn)金）、總體負(fù)債情況（企業(yè)目前欠了多少債務(wù)）以及股東等企業(yè)所有者的權(quán)益（股東投資金額以及累計盈虧情況），通常用于反映企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、償債能力、管理水平、利益歸屬等情況，類似于某個時間點(diǎn)用照相機(jī)給企業(yè)拍攝的一張企業(yè)經(jīng)營總覽照片。

2.利潤表

利潤表主要包含企業(yè)經(jīng)營在一段時期內(nèi)的效益能力，如企業(yè)營業(yè)收入、營業(yè)成本、凈利潤等信息，通常用于反映企業(yè)的盈利能力和產(chǎn)品競爭力，類似于某段時間內(nèi)用攝影機(jī)給企業(yè)拍攝的一段盈利能力視頻。

3.現(xiàn)金流量表

現(xiàn)金流量表主要包含企業(yè)經(jīng)營在一段時間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營、投資以及籌資活動中產(chǎn)生的現(xiàn)金流情況，通常用于反映企業(yè)的利潤水平和企業(yè)健康情況，類似于某段時間內(nèi)用攝影機(jī)給企業(yè)拍攝的一段現(xiàn)金流量周轉(zhuǎn)視頻。

4.業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系

其中現(xiàn)金流量表中企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營、投資以及籌資活動中產(chǎn)生的企業(yè)資產(chǎn)現(xiàn)金流量周轉(zhuǎn)，會影響到企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的總資產(chǎn)現(xiàn)金，同時也會在利潤表中有所體現(xiàn)；利潤表中的企業(yè)經(jīng)營盈利情況，會影響到資產(chǎn)負(fù)債表中的企業(yè)股東的所有者權(quán)益。

我們在理解清楚了財務(wù)數(shù)據(jù)的基本邏輯關(guān)系之后就需要學(xué)習(xí)和掌握一些常用的財務(wù)數(shù)據(jù)分析方法了，否則即使對基本財務(wù)邏輯原理倒背如流財務(wù)分析，也很難通過財務(wù)數(shù)據(jù)的分析從而對企業(yè)的經(jīng)營決策有所引導(dǎo)。

二、老板想看怎樣的財務(wù)分析

都不是?。。?！是下面這樣的！??！做成上面那樣，你的升職加薪早就沒了。

三、如何做好財務(wù)分析

1.明確分析什么

你的財務(wù)分析要想引起老板領(lǐng)導(dǎo)們的興趣，就要站在他們的立場出發(fā)，來分析數(shù)據(jù)。

老板們真正關(guān)心的是企業(yè)的經(jīng)營狀況：盈利能力、營運(yùn)能力、償債能力、發(fā)展能力。

2.企業(yè)如何快速搭建財務(wù)智能數(shù)據(jù)分析平臺？

這部分工作屬于企業(yè)IT部門的前期數(shù)據(jù)準(zhǔn)備工作，需要IT部門在FineBI的數(shù)據(jù)配置-數(shù)據(jù)連接管理中新建好數(shù)據(jù)連接，保證數(shù)據(jù)連接測試成功。然后添加財務(wù)管理業(yè)務(wù)包，將相關(guān)數(shù)據(jù)表加入并且建好立表間關(guān)聯(lián)關(guān)系即可（如果是FineIndex類型的業(yè)務(wù)包需要更新好FineIndex數(shù)據(jù)）。

以本方案為例，如上圖所示，我們在財務(wù)管理業(yè)務(wù)包中添加好公司維度表、時間維度表、現(xiàn)金流項目維度表以及利潤表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流入流出表，并且建立好維度表和事實(shí)表之間的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)關(guān)系。

最后在數(shù)據(jù)配置-權(quán)限配置管理界面中將建立好的財務(wù)管理業(yè)務(wù)包的權(quán)限分配給財務(wù)部門相關(guān)人員，并且在管理系統(tǒng)-用戶管理中將財務(wù)部門人員加入到BI編輯用戶的已授權(quán)列表中。

3.如何讓財務(wù)人員直接對接財務(wù)數(shù)據(jù)庫快速完成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報表？

財務(wù)人員在使用分配好數(shù)據(jù)權(quán)限的賬號登錄平臺之后，就可以新建儀表盤開始做基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)分析了。

我們以制作如上圖所示的財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)-資產(chǎn)負(fù)債表為查詢頁面例，因?yàn)檫@邊是做一個基礎(chǔ)的資產(chǎn)負(fù)債表明細(xì)數(shù)據(jù)的查詢，所以我們選擇儀表板左側(cè)的明細(xì)表直接進(jìn)行展示即可。明細(xì)表組件中選擇資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)類別、行次、期初金額，選擇控件方面使用文本控件和年月控件作為儀表板的篩選器來進(jìn)行不同公司在不同時間的資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)查詢。

資產(chǎn)負(fù)債表的儀表板做好之后，財務(wù)人員可以申請給IT部門的超級管理員將該模板掛出到財務(wù)管理-財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析目錄下面，并且將儀表板開放給其他人員進(jìn)行查看。另外利潤表、現(xiàn)金流量表的財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析也是同理，用同樣的方法做好之后申請給超級管理員掛出即可。

4.如何讓財務(wù)人員直接對接財務(wù)數(shù)據(jù)庫快速完成統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析？

上面給大家介紹了最基礎(chǔ)的財務(wù)數(shù)據(jù)分析方法，下面我們再來看看FineBI是如何實(shí)現(xiàn)讓財務(wù)人員直接對接財務(wù)數(shù)據(jù)庫快速完成統(tǒng)計的數(shù)據(jù)分析的。

我們以上圖的財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析-資產(chǎn)負(fù)債分析為例，首先通過餅圖統(tǒng)計出當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表的主要項目對比圖，可以看到在固定資產(chǎn)凈額、貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款這幾類資產(chǎn)中，固定資產(chǎn)凈額為7231.81萬，占比37.05%，是最高的，說明該企業(yè)有比較大可能是傳統(tǒng)行業(yè)的制造企業(yè)。

之后我們通過堆積柱狀圖，輕松統(tǒng)計出當(dāng)年每個月份的資產(chǎn)負(fù)債表的主要項目結(jié)構(gòu)對比圖。在分析當(dāng)年貨幣資金比增長趨勢方面，我們選擇使用折線圖來進(jìn)行分析即可，其中貨幣資金比=貨幣資金/總資產(chǎn)。

最后再使用分組表展示當(dāng)年資產(chǎn)負(fù)債的主要項目結(jié)構(gòu)明細(xì)數(shù)據(jù)，選擇控件方面使用文本控件和年月控件作為儀表板的篩選器來進(jìn)行不同公司在不同時間的資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)查詢，最后添加儀表板的文本組件，輸入“資產(chǎn)負(fù)債分析”作為大標(biāo)題，即可完成資產(chǎn)負(fù)債的相關(guān)數(shù)據(jù)分析。

資產(chǎn)負(fù)債分析的儀表板做好之后，財務(wù)人員可以申請給IT部門的超級管理員將該模板掛出到財務(wù)管理-財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析目錄下面，并且將儀表板開放給其他人員進(jìn)行查看。另外利潤分析、現(xiàn)金流量分析的財務(wù)數(shù)據(jù)分析也是同理，用同樣的方法做好之后申請給超級管理員掛出即可。

5.如何讓財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)直接對接財務(wù)數(shù)據(jù)庫快速完成即席數(shù)據(jù)分析？

除了給大家介紹的制作一些企業(yè)常用的財務(wù)數(shù)據(jù)分析之外，F(xiàn)ineBI最大的特性就是隨時滿足業(yè)務(wù)人員或者企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的數(shù)據(jù)即席分析需求了，通過輕松的托拖拽拽操作財務(wù)分析，就能生成豐富多樣的數(shù)據(jù)分析統(tǒng)計結(jié)果。

我們以上圖的資產(chǎn)負(fù)債即席數(shù)據(jù)分析為例，只需要將年份、項目名稱字段拖拽到行表頭，月份拖拽到列表頭，再將期初金額以及期末金額拖拽到指標(biāo)區(qū)域中，即可得到每年每個月、每個項目下的期初和期末資產(chǎn)/負(fù)債情況了，真正做到想看數(shù)據(jù)“不求人”！

6.如何讓企業(yè)財務(wù)智能數(shù)據(jù)分析成果實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊協(xié)作共享？

企業(yè)的各項工作，主要由各部門團(tuán)隊分工協(xié)作完成，彼此之間需要很好地進(jìn)行溝通和配合，那么這個平臺是如何幫助企業(yè)將財務(wù)智能數(shù)據(jù)分析成果實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊協(xié)作共享的呢？

以上圖所示的財務(wù)分析駕駛艙為例，展示了企業(yè)的資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)增長率、資產(chǎn)負(fù)債率、營業(yè)收入、營業(yè)支出等等多個核心的財務(wù)分析指標(biāo)。那么財務(wù)人員通過FineBI做好的一個財務(wù)駕駛艙之后，然后可以非常便捷地將它分享給相關(guān)部門或者指定人員的。

例如我這邊想把它分享給企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人員，那么可以在FineBI的儀表板中將做好的財務(wù)分析駕駛艙模板點(diǎn)擊分享給領(lǐng)導(dǎo)部門，然后點(diǎn)擊確定即可。

最后奉上FineBI的免費(fèi)下載鏈接：FineBI商業(yè)智能軟件 - 新一代大數(shù)據(jù)分析的BI工具

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